Het voordeel van een zzp’er is dat je alles in eigen handen hebt. Deze vrijheid en zelfstandigheid is hoogstwaarschijnlijk ook de reden dat je zelfstandig ondernemer bent geworden. Dit betekent echter ook dat je veel zelf moet regelen. Een van deze dingen is het opbouwen van een pensioen. In tegenstelling tot veel werknemers is er voor zzp’ers immers geen pensioenfonds. Maar hoe doe je dat, pensioen opbouwen? Wij vertellen je alle tips én tricks in dit artikel.
AOW
Iedereen die in Nederland woont of werkt heeft recht op AOW (Algemene Ouderdomswet). Dit geldt dus ook voor ondernemers. Hoeveel dit precies is en vanaf welke leeftijd je dit krijgt verschilt. Echter is een AOW pensioen vaak niet genoeg om van rond te komen. Vandaar is het verstandig om als ondernemer zelf een extra pensioen op te bouwen.
Pensioenmogelijkheden als zzp’er
Om het spaarpotje van later te vullen heb je meerdere mogelijkheden als zzp’er. Dit verschilt van complexe pensioen constructies tot het recht toe recht aan banksparen. Ook verschilt het per situatie waar je je in bevindt als zzp’er.
Uitzonderingen pensioen als zzp’er
Mocht je naast je rol als zzp’er nog iets anders hebben lopen, of ben je zzp’er in een specifieke bedrijfstak, dan kan het zomaar zo zijn dat er voor jou andere regels gelden met betrekking tot het opbouwen van pensioen. We hebben deze uitzonderingen voor je op een rijtje gezet.
Ex-werknemer: Vrijwillige voortzetting pensioenregeling
Mocht het zo zijn dat je als zzp’er ook ex-werknemer bent, dan kan je de pensioenregeling van je voormalige werkgever vrijwillig voortzetten. Het is wel pas mogelijk om hier gebruik van te maken als je pensioenregeling deze optie aanbiedt. De pensioenpremie bij deze optie is tot maximaal 10 jaar na ontslag aftrekbaar van de belasting.
DGA: Pensioen bij externe verzekeraar
Als je naast zzp’er ook directeur-grootaandeelhouder bent van je eigen BV, dan is het volgens de Belastingdienst niet meer mogelijk om pensioen in de eigen BV op te bouwen. Mocht je je in deze situatie bevinden, dan kan je het pensioen onderbrengen bij een externe verzekeraar.
Specifieke groepen: Verplichte pensioenregeling
Voor een specifieke groep zzp’er is het zo dat er een verplichte beroeps- of bedrijfstakpensioenregeling geldt. Om erachter te komen of je tot deze groep behoort, kan je contact opnemen met een eventuele vakvereniging. Vaak gaat het om beroepen in de gezondheidszorg, maar ook zelfstandige schilders maken bijvoorbeeld deel uit van deze regeling.
Mogelijkheden pensioen als zzp’er
Als je niet tot bovenstaande groepen behoort, zijn er andere mogelijkheden voor het opbouwen van een pensioen als zzp’er. Ook deze opties hebben we overzichtelijk voor je op een rij gezet.
Banksparen en beleggingslijfrente voor zzp’ers
Om zo transparant mogelijk met je pensioen om te gaan en een punt te zetten achter onduidelijke verzekeringsproducten die enkel de aanbieder dient, zijn bancaire lijfrentes (ook bekend als banksparen) en beleggingslijfrentes tot stand gekomen. Hierdoor is het mogelijk geworden om fiscaal vriendelijk en makkelijk te sparen voor later. Zo vul je je spaarpot eenvoudig zonder eventuele addertjes onder het gras.
Het verschil tussen bancaire lijfrentes en beleggingslijfrentes, is dat je bij beleggingslijfrentes in plaats van te sparen voor een vaste rente er breed gespreid wordt belegd. Omdat er wordt belegd in een gezamenlijk beleggingsfonds, heb je te maken met lage kosten en een hoger verwacht rendement dan bij bancaire lijfrentes.
Fiscale Oudedagsreserve
Je kunt een deel van je winst opzij zetten voor een Fiscale Oudedagsreserve (FOR). Het voordeel hiervan is dat je hier pas later belasting over hoeft te betalen. Bovendien kun je de FOR ook omzetten in een lijfrente. In dat geval betaal je de belasting over de lijfrentetermijnen. Je kunt alleen een FOR opbouwen wanneer:
- Je minimaal 1225 uur per jaar voor je onderneming werkt;
- Je aan het begin van het kalenderjaar waarover je de aangifte voor de inkomstenbelasting moet doen de AOW-leeftijd nog niet bereikt hebt;
- De belastingdienst je daadwerkelijk ziet als een ondernemer.
Collectieve regeling
Er bestaan collectieve pensioenregelingen voor zzp’ers bij verzekeraars, pensioenfondsen en beleggingsinstellingen. Dit is een regeling waaraan meerdere zzp’ers meedoen. Het is een vrijwillige keuze of je je hierbij wil aansluiten.
Hoeveel heb ik nodig?
Hoeveel pensioen je nodig hebt ligt geheel aan jezelf en je lasten. Zijn je lasten hoog en wil je er financieel niet op achteruit gaan na je pensionering? Zorg er dan voor dat je maandelijks minimaal 100% van je laatstverdiende salaris tot je beschikking hebt. Vaak wordt echter de volgende maatstaf aangehouden: ga niet meer dan 30% achteruit ten opzichte van je laatstverdiende salaris. Toch is dit voor veel mensen niet genoeg om hen te voorzien in het leven dat zij na hun pensioen willen lijden. Ga dus bij jezelf na hoeveel inkomen je straks wil hebben en zet hier maandelijks genoeg geld voor opzij.
Wanneer begin je met pensioen opbouwen als zzp’er?
Het liefst zo snel mogelijk. Wij adviseren om bij de start van je onderneming meteen te beginnen met het opbouwen van een spaarpot voor later. Je kan hierbij gebruik maken van bovenstaande opties. Je kan er ook voor kiezen om te beginnen met sparen op een spaarrekening en vervolgens over te stappen op bijvoorbeeld beleggingslijfrente. Dit is vooral handig als je er nog niet helemaal zeker van bent of je voor een langere tijd zzp’er blijft. Mocht je er namelijk na een korte periode achter komen dat dit niet voor je is weggelegd, dan kan je je opgebouwde pensioen niet zomaar opnemen. Maar van deze situatie gaan we natuurlijk niet uit!